中小企业在经济社会发展中具有极其重要的作用和地位，是国民经济发展的重要生长点。在推动国民经济增长、改善社会民生、促进技术创新、扩大劳动就业、活跃市场等方面起着不可替代的作用。

从2020年起始至今疫情反复，加速我国数字化进程，加速企业数字化进程，中小企业为了活着，数字化转型道路艰难但是不得不转。

相关数据统计，中小企业过去四年保持着近10%的复合年均增长率，2020年企业数量达4,500万家，同比增长13.2%，但中小企业的数字化程度并不高，依然被不知道如何转、成本高低、供应商的抉择等问题困扰。

中小企业主

必须提高票财税合规意识

2021年底，金税四期启动，意味着企业必将进入强监管时代，票财税数智化或许是中小企业数字化转型重中之重。

目前大多数中小企业还没有意识到企业财税合规的重要性，一旦遇到税务清查，就有可能面临大量罚金的处罚措施，甚至走向刑事责任，给企业带来不可估量的损失。

据统计，税务总局会同公安部、海关总署、人民银行自2018年8月启动的打击“假企业”“假出口”“假申报”专项行动2021年圆满收官，共依法查处涉嫌虚开骗税企业44万户，挽回税收损失909亿元，抓获犯罪嫌疑人43459人，5841名犯罪嫌疑人慑于高压态势主动投案自首。

2021年，全国税务部门运用纳税信用评价结果实施守信联合激励和失信联合惩戒，依法公布“黑名单”案件信息2.5万余件。其中多名网络主播因通过隐匿个人收入、虚构业务转换收入性质进行虚假申报偷逃税款，被依法追缴税款、加收滞纳金并处罚。

2022年，国家税务总局已接连曝光多起涉税违法案件，涉案金额从4千多万到51亿不等。

可以预见，随着金税四期的启动，税收征管形势或将更加严峻，票财税合规将成为企业不得不直面的问题，从事前预警规避风险，让企业健康合规发展。

这些问题中小企业主请注意：

内部借款

内部借款是指股东向公司借款，股东向公司借款有可能涉嫌抽逃注册资本金，也可能涉嫌“视同分红”。（股东借款超过一个纳税年度未归还），从而导致需要缴纳个人所得税。

账外资金回流

老板把钱借给企业会被怀疑账外资金回流，税务局会认定为企业做两套账，有账外资金隐藏收入。这对企业来说，也是个不小的风险。

虚开增值税发票

缺进项票或者进项发票太多导致虚开，因虚开增值税，极容易被判十年以上。

无票支出

企业花了钱却拿不到发票，无法合理计入成本，导致利润虚高，需要多缴纳25%企业所得税及20%分红个税。

两套账

做两套账甚至三套账的民营企业比比皆是，甚至成了民营企业的财务常态。因偷税被判刑的老板，基本上都是两套账被攻破，只要有人举报，很快就会证据确凿，风险极大。

应付长期不支付

大额不需要支付的应付货款，这很有可能是企业买发票时，票买进来了，货款却不用付，只好挂在“应付账款”上。买票越来越多，金额越来越大，最后导致在财务上留下的“后遗症”无法消除。

公司注销

公司注销问题。有的企业大量偷逃税款，担惊受怕，就想“毁尸灭迹”——把公司注销，但注销公司，一般要经税务局对公司近3-4年的税务进行稽查审计。

不合规发票

如提前开发票，交易还未实际产生，或发票类型与公司经营范围不符、抬头等不合规。

票财税数字化

助力中小企业健康合规发展

中小企业票财税合规难题，很大原因是企业主无法对企业票财税情况做到实时掌握了解、数据集中可视化、再触发风险可以事前预警。

小望之家，票财税数智化管理优化专家。从数智化发票管理到票财税合规监测，可实现风险检测报告，让企业主清晰明了掌握企业现状，全方位解决中小企业票财税问题的困扰。

智能发票管家

进销一体化，助力中小企业票财税数智化升级。

提供智能开票、收票、审核、管理的全生命周期服务，数据一目了然；支持纸电混开，兼容多种税控设备，具备发票分发、开具、勾选认证等在线化开票服务能力，以及多元化发票查验功能。

AI税务风控

从根本上帮助企业规避可预见隐藏风险，让企业安心做业务，健康发展。

如今，从国家各个重要会议、政策发布、监管部门不断提到企业财税合规的问题，“不讲合规，寸步难行”已经不是一句空话。为了真正实现票财税合规，企业必须做好充分的准备，多维度风险分析，了解自身的税务风险，全方位风险防控，加强内部管理，从根源上实现票财税合规，为企业稳健壮大发展保驾护航。

未来只有做到票财税合规的企业，才拥有持续发展的底气和实力！小望之家将持续深挖中小企业需求，用专业用温度做好中小企业数字化的蓝领工人。

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